Dekretacja wyciągów bankowych krok po kroku

Dekretacja wyciągu bankowego to wskazanie dla każdej operacji, które konta są obciążane, a które uznawane. Zasada jest prosta, ale przy dużej liczbie operacji to właśnie dekretacja pochłania najwięcej czasu.

Krok pierwszy, sprawdź saldo

Zanim zaczniesz dekretować, upewnij się, że saldo początkowe wyciągu zgadza się z saldem końcowym poprzedniego miesiąca w księgach. Brakująca strona wyciągu to najczęstsza przyczyna rozbieżności.

Krok drugi, pogrupuj operacje

Większość wyciągu to powtarzalne grupy. Składki ZUS dekretujesz na konto rozrachunków z zakładem ubezpieczeń, podatki z mikrorachunku na konto rozrachunków z urzędem skarbowym, wynagrodzenia na konto rozrachunków z pracownikami, a prowizje i opłaty bankowe w koszty finansowe lub usługi bankowe, zależnie od planu kont.

Konkretne numery kont zależą od planu kont firmy, dlatego traktuj poniższe jako przykład logiki, a nie obowiązujący wzór.

Krok trzeci, sparuj płatności z fakturami

Przelewy od kontrahentów i do nich łączysz z fakturami po numerze w tytule, kwocie i numerze NIP. Przy płatnościach w split payment pamiętaj, że kwota trafia na rachunek VAT, co widać w opisie operacji.

Krok czwarty, operacje walutowe

Dla rachunków w walucie obcej przelicz operacje po kursie średnim NBP z dnia poprzedzającego dzień operacji i osobno ujmij różnice kursowe.

Jak skrócić tę pracę

Kroki od pierwszego do trzeciego da się częściowo zautomatyzować: BankNotka dopisuje do każdej operacji notkę z kategorią, propozycją konta i wykrytym NIP kontrahenta, a operacje bez rozpoznanej reguły zaznacza do sprawdzenia. Więcej w opisie księgowania wyciągów bankowych.